直面我国“入世”后的反倾销问题

孟昭明

上海财经大学法学院04经济法


摘要：转眼间，“中国号”列车已在WTO的轨道上飞驰了3个年头，中国入世过渡期也到了一个节点。这3年是中国经济加速融入世界经济、对外贸易迅猛发展的3年，但是，贸易摩擦的日益加剧与我国加入WTO以来的巨大成就相伴而至，尤其是反倾销问题仍然十分严重。本文通过对我国产品屡遭反倾销调查的原因进行分析后，提出了几点法律方面的应对措施，以便更好地应对当前这一突出问题。

关键词： WTO 反倾销 市场经济地位 法律策略


　　一、 相关背景知识
　　WTO (world trade organization)是一个国际组织，它负责管理由其成员达成的多边贸易协议，特别是关贸总协议GATT（General Agreement on Tariff and Trade）、服务贸易总协议GATS (General Agreement on Trade in services)和与贸易有关的知识产权协议Trips (Trade-related Aspect of Intellectual Property Right)。中国于1986年7月11日正式提出复关申请，经过15年“马拉松”式的艰苦谈判，终于在2001年12月11日，正式成为世界贸易组织第143个成员，中国的加入被公认为是世贸组织成立以来最重大的事件。
但是，“反倾销”问题并未随着入世而解决。那种认为“中国加入WTO后将会更好地参与世界公平贸易竞争，国外针对中国产品的反倾销诉讼会大幅度减少”的想法未免有些不切实际。事实上，加入WTO只不过是为我国提供了一个参与国际公平竞争的机会，使得我国可以利用WTO规则及其有效的争端解决机制来应对国外对我国反倾销中的不公正或歧视待遇的问题。在这里，有必要先对“倾销、反倾销”问题进行简要分析。
　　倾销（dumping）,实际上是一种“差价销售”（price discrimination），即在两个市场上，同一种货物用两种不同价格出售。《关于实施〈1994年关税与贸易总协议〉第6条的协议》，又称为《反倾销协议》明确界定了倾销的含义“倾销是指一项产品的出口价格低于其在正常贸易中出口国供其国内消费的同类产品的可比价格，即以低于正常价值的价格进入另一国市场。”而一国要实施反倾销措施必须具备三个基本要件：1、倾销事实的发生，2、由于一国的倾销行为给另一国造成损害，3、倾销与损害之间存在因果关系。《反倾销协议》中规定的允许“抵消”（offset）或制止(prevent)该倾销行为的手段只有一种—征收反倾销税。
　　二、 中国出口产品屡遭反倾销指控的原因分析
　　从1979年8月欧盟对中国出口的糖精钠和闹钟提起反倾销调查以来，对华反倾销案件呈逐年上升趋势。1979年以来，我国企业被外国提起的反倾销指控达六百多起，自95年来，我国一直“稳居”遭受反倾销调查数量榜首，入世3年来，共有27个国家和地区对我国进行反倾销调查，共计138起，涉案金额34.5亿美元。对此，有必要进行认真分析。我认原因主要有以下几点：
　　1、中国的进出口贸易总额增长迅速，对世界贸易的影响力逐渐加大，这是根本原因。1994年中国出口贸易跃上千亿美元台阶，2000年又跃上2000亿美元台阶，整个90年代，中国出口贸易平均增长率达到14.5%，几乎是世界出口贸易增速的两倍。2001年（入世第一年）中国进出口贸易总额突破五千亿美元，今年的进出口贸易总额要突破万亿美元大关的计划已于近日提前实现 ，入世三年来进出口总额翻了整整一翻。中国对外贸易继1997年跃升到世界十强以后，1999年跃升到世界第9位；2000年继续上升到第七位，今年预计会超过日本从而位居美德之后排名世界第三。中国出口贸易迅速增长必然取得更大的世界市场份额，一方面引起了同类产品竞争国的疑虑；另一方面在进口国造成了同类产品的更剧烈的竞争。因此，一些国家便会想尽办法来削弱我国在某些行业和领域的比较竞争优势地位，而征收高额“反倾销税”则具有立竿见影的效果。因此一旦被调查的中国产品被课以高额反倾销税后，将会失去价格优势，对于缺乏品牌效力的国货来说其竞争力便会大打折扣。
　　2、欠缺合理的外贸出口结构是频遭反倾销调查的重要原因。①从出口产品的结构来看，偏重于劳动密集型的产业如纺织工业、轻工产业和农副业（尤其是捕捞业）。分析此类产品的价格构成，可以看出，人工费用占很大的比重，而这种价格构成正是此行业的比较优势之所在（美国产业工人的工资水平相当于中国工人的36倍），而这些产品在国际市场上长期呈过度竞争的态势，产品的附加值相对偏低，而构成“倾销”的一个重要条件便是“低于正常价格”，因此这些行业成为“反倾销”调查的“重灾区”便不足为奇了。②从市场结构看，我国直接出口和经香港转口的出口中有65%是以欧美为目标市场的，出口市场过于集中，这样必然会增加与这些国家产生贸易冲突的机率,据统计，近九成以上的反倾销措施是由美国、欧盟、加拿大和澳大利亚实施的。
　　3、反倾销作为世贸组织允许的保护国内相关产业不受冲击的法律武器，被一些国家滥用。随着各国关税的进一步降低，用关税避垒保护国内产业已不大可能，而且关税减让是双方的，任何一方不得任意提高，而反倾销税的实施是单方的，进口国有自由裁量权，反倾销税也普遍高于关税，因此各国普遍采用这种又合法又便利的方法，转嫁经济危机，保护国内工业，甚至扩大自己产品的市场占有率，将进口产品挤出国内市场。
　　4、“入世”后仍存在“入市”问题 。我国虽然已经成为WTO的成员，但确是以“非市场经济”（non-market economics）或称国家控制经济（state-controlled economics）的身份进入的。在反倾销法中，非市场经济国家通常是指那些实行公有制和计划经济，企业的生产、销售活动和产品价格由政府决定，货币不能自由兑换的国家。一些国家在反倾销调查过程中，采取歧视性政策，视中国为“非市场经济国家”，因而采用不合理的“替代国(subrogate country)价格比较” 的办法来衡量中国产品是否倾销。虽然近几年来，对我国非市场经济国家地位的认定有所改变（目前已有新西兰、南非和东盟从整体上承认我国的市场经济地位），但“非市场经济国家”地位问题仍未从根本上得到解决，在今后一段相当长的时间内仍然是我们无法回避的一个问题。
　　5、出口企业国际营销战略的失误。中国出口企业大多缺乏对国际市场的深入调研和总体把握，单纯依赖低价战略打入国际市场的居多，具体表现在短视的国际营销策略上：出口企业急于出口，同行竟相压价，给进口国留下了中国企业“低价倾销”的印象；出口企业对进口国的社会风俗、消费群体及其心理缺乏了解，忽视出口产品的技术创新和后续改进，只能以廉价销售；出口企业未能把握国际市场和进口国行情，及时调整出口商品的价格和数量，致使某些商品大量涌入进口国，增大了对我国反倾销的概率。
6、我国企业对反倾销诉讼消极应对。在对中国的反倾销案中，经常出现无人应诉的局面，结果使对方不战而胜，除因“一国一税”制度 使企业应诉积极性降低（应诉企业是既出钱又出力，但是打赢了官司，所有涉诉企业都能免费分享其成。打输了，只能是自己承担所有的因诉讼带来的费用和经济损失）之外，企业缺乏反倾销应诉意识是问题关键所在。而应诉经费不足、反倾销专业人才匮乏等问题亦导致企业应诉不力。而且越是如此就越导致国外的变本加厉，久而久之，又鼓励了国外相关产业的反倾销势头。比如在1994年，美国对中国大蒜进行反倾销调查时，就是由于没有中国公司应诉，结果我国被裁定了高达376%的反倾销税，中国大蒜被迫退出美国市场。而且在大蒜案之后，由于起诉方律师看到了中国企业不愿应诉，又鼓动美国蜂蜜行业对中国提起反倾销诉讼；在蜂蜜案件进行过程当中。还是这家律师事务所，又说服美国自行车生产企业对中国提起诉讼，接下来是蘑菇罐头，再接下来是靛蓝染料，总共影响了中国高达3亿美元的出口。
　　三、 我国应对国外反倾销的法律策略
　　正像前面说的那样，中国尽管已经加入世贸组织，但是在最近的十几年中（2016年以前），无法改变在美国及欧盟反倾销诉讼中的非市场经济地位这一残酷现实。但是这并不意味着我们只能坐以待毙。消极以对。事实上入时三年来，虽然国际贸易保护主义有所抬头，我国产品频繁遭遇反倾销，但由于我国有关部门进一步加大了组织应诉、法律指导、经费支持等方面的工作力度，这些年我国的反倾销应诉工作成效显著，据统计近几年的绝对胜诉率（无税和无损害结案）达到37.5%。由此可见，只要策略对头方法得当，我们还是可以取得一定成效的。以下就是一些具体的法律策略。
　　1、用WTO争端解决机制 来解决反倾销争端
在正式成为世界贸易组织成员之前，我们的企业只能寄希望于精通外国反倾销法的律师，尽量减轻非市场经济地位的危害，减少损失。但是现在情况不同了，我国已成为WTO正式成员方，这样今后再遭到不合理的待遇或是遭到有违世贸宗旨的不公平对待时，我们完全可以诉之争端解决机构DSB(Dispute Settlement Body)，迫使对方纠正其错误行为。
　　2、完善相关法律，增加谈判筹码
一些国家将我国视为非市场经济国家，但却认定了俄罗斯的市场经济地位 ，这些国家无视我们的改革开放所取得的成果,无视这些年来经济建设所取得的巨大成就，这无疑是对社会主义公有制的一种歧视。一些国家在认定一国是否属于市场经济国家时，夹杂了太多的意识形态上的东西，这种人为将法律、经济问题政治化的行为说到底就是冷战思维在作祟，不仅违背了WTO《反倾销守则》的规定,而且是对世贸组织所倡导的公平与自由贸易原则的公然践踏。但是同时,我们也应该从自己身上找毛病。我国在此方面的法律制度的确还不是很健全,《反垄断法》、《物权法》还没有出台,《企业破产法》至今还是试行版,《公司法》依然存在许多急需修订之处。这在某种程度上造成我国的企业(尤其是国有企业)不能成为真正意义上的市场竞争的主体,不能完全按照市场经济的要求来运作。而这又会成为这些国家否认我国市场经济地位的口实。
　　对我国而言，虽然短时期内非市场经济地位无法改变（实际上新西兰、马来西亚、新加坡和东盟整体确认我国为完全的市场经济国家，美国和欧盟也把确认我国为市场经济国家的问题提上了议事日程），但这并不意味着中国的每一个企业或者行业都因此注定遭到反倾销调查，只要我们的企业能够证明其产品的成本和价格结构按市场原则来运作，是能够获得市场经济地位的承认。中国入世首席谈判代表、现任博鳌亚洲论坛秘书长的龙永图在日前举行的“中国50年经济·长安论坛”上强调：“依据《中国加入WTO议定书》第15条，只要企业能证明自己在制造、生产和销售该产品方面具备市场经济条件，没拿政府补贴，没有恶性竞争，没做假账，就可采用中国国内的价格或成本。”这其实给遭受反倾销调查的国内企业提供了一条生路，避免了过去被一棒打死的命运，3年来有不少成功案例。事实上已经有很多国家早已在反倾销中认定了某些中国企业的市场经济地位。
　　3、发挥商会、行业协会的积极作用。
商会及行业协会在沟通政府与出口企业的关系上有着承上启下的桥梁和纽带作用，在反倾销调查中具有政府及企业不可替代的规范和协调作用：通过规范本行业企业行为，尽可能减少败诉案件的发生；通过组织本行业涉案企业应诉，尽可能减少败诉案件的发生。多年来我国出口产品价格混乱，定价不合理，缺乏协调。行业商会在反倾销的实践中已认识到了这一点，各企业在多年的市场竞争中也体会到价格大战的危害，许多行业商会也对出口产品确定了相对统一的出口底价。但不乏企业违反规定，与进口商勾结，制造假文件，规避这种限价。为避免这种情况的发生，对于那些违反商会规定的企业，一旦发现要严格按照有关的规定制裁，特别是在出口数量和配额上加以制裁，必要时还应追究因违规行为而给其他企业造成的损失，特别是因此而遭到国外反倾销投诉的，对违规企业要按该行业最后被确定的平均反倾销税的一定比例加以处罚，使得个别害群之马不敢再危害整个行业的出口秩序。因此为了使商会更好的发挥作用，可以赋予商会和行业协会一定的权利。
　　4、提高企业应诉积极性，打好WTO官司
以往对华反倾销案件中，中国企业应诉率低的原因很复杂，但怕打“洋官司”或希望别人应诉，自己搭便车的想法是最主要的因素。有鉴与此，我们的相关部门应制定具体的操作规则，对积极的应诉企业给予奖励，贯彻“谁应诉谁受益”原则。另外，具体应诉中，企业除了要聘请精通WTO规则、国际法和国际贸易知识的律师抗辩外，关键是做好举证工作，就被诉企业情况、国内市场、起诉国销售情况、生产成本等内容，在律师指导下填写问卷调查。这也有赖于国内反倾销律师和专业队伍的建设，有赖于国内反倾销基金的尽早设立。
　　5、修改现行反倾销法律
我国的《反倾销和反补贴条例》需要不断完善，与国际反倾销法律接轨。首先，我国的《反倾销和反补贴例》已经增加了累计评估等新内容，但是对于什么是规避行业，哪些行为属于规避行为，对于进口倾销产品形式的变化如何辨认还要进一步作出明确的规定，提高其可操作性，阻止国外一些企业利用我国反倾销措施的不完善在我境内进行倾销。其次，反倾销调查期限应该缩短。我国规定自立案调查决定公告之日起至最终裁定公告之日止为12个月，特殊情况可以延长至18个月，这与一些国家或地区的立法有差距。欧洲委员会立案的调查期一期在6-8个月内结束，最长不得超过1年。调查时间相对短一些，可以裁定倾销存在的可能性就大些，可以控制倾销者规避法律的行为。再次，我国反倾销的主管机构复杂，涉及到国家商务部，国家经济委员会及海关总署，商务部同海关总署进行倾销和倾销幅度的调查，国家经贸委员会同国务院有关部委进行损害的调查，这种方式造成了资源浪费，增加了协调难度，降低了效益。最好由一家机构全面负责倾销和损害的调查，管理的简单使反倾销诉讼程序快捷，也使企业利用反倾销程序保护自己的利益具有更大的有效性。
　　6、企业要加强财务管理，完善、规范会计资料。
在反倾销调查中企业必须提供完整、规范的会计资料，由此来认定正常价值，否则由进口国政府选定的第三国同类商品的出口价作为替代价确定正常价值，而进口国所选的替代价肯定对应诉方不利。所以，企业应加强财会工作，使企业会计资料符合国际规则，在进口国的反倾销调查中能够提供完善且符合规范的有关会计资料。我国的一些应诉企业在反倾销诉中败诉，部分原因就是不能提供有关商品生产的会计资料。
　　7、利用WTO规则解决国外对华反倾销中不公正待遇。
　　（1）利用WTO反倾销委员会成员的身份，对其他成员实施反倾销法提出自己的意见。（2）作为第三方，在参与另两个成员间的争端解决程序时，向WTO工作组提交自己的法律意见及陈述。（3）与其他发展中国家一起，努力争取WTO成员在采取反倾销措施时给予发展中国家更多的保护。
　　8、做好“自己的”反倾销工作
就反倾销问题，龙永图表示，反倾销是符合世贸组织规则的合法贸易措施，没有什么大惊小怪的。中国在遭到外国反倾销的同时也对国外产品进行反倾销，比如我们成功地对某些国家出口到中国的新闻纸和钢材采取了反倾销措施，保护了国内的产业。我们反对的是有些国家滥用反倾销条款，但这不是说，我们要在反倾销问题上实行双重标准，只许我们反别人，不许别人反我们。
　　四、总结
　　改革开放二十多年来，我国的外贸事业有了飞速的发展，已经成为一个名副其实的‘贸易大国’，但是离‘贸易强国’的目标还有不小的距离。欲使中国从贸易大国变为贸易强国就要从现在开始，借助加入WTO的契机，参与制定WTO规则，利用世贸组织规则，积极行使成员的权利，争取为中国外贸发展创造更好的环境。当前最紧迫的就是要作好反倾销工作。


【参考文献】：
1、 赵维田：《世贸组织（WTO）的法律制度》，吉林人民出版社，2000年版。
山东省临沂市人民政府


临沂市人民政府关于印发《临沂市集体建设用地使用权流转管理暂行办法》等三个规范性文件的通知

临政发〔2001〕66号


各县区人民政府,市政府各部门、各直属机构,临沂高新技术产业开发区管委会,县级事业单位,市七大企业集团公司,各高等院校:

　　《临沂市集体建设用地使用权流转管理暂行办法》等三个规范性文件已经市政府同意,现印发给你们,请认真贯彻执行。

二○○一年十二月二十五日


临沂市集体建设用地使用权流转管理暂行办法


　　第一章　总则

　　第一条　为加强小城镇集体建设用地管理和农民集体所有建设用地使用权流转管理,促进土地资源优化配置和高效集约利用,建立统一、开放、竞争、有序的土地市场体系,加快小城镇建设,根据《中华人民共和国土地管理法》等法律、法规和政策,制定本办法。

　　第二条　本市行政区域内城市规划区外的乡镇土地利用总体规划确定的小城镇集体建设用地管理和农民集体所有建设用地使用权的流转管理,适用本办法。

　　第三条　本办法所称小城镇集体建设用地,是指经省政府批准的重点发展的中心镇土地利用总体规划确定的小城镇建设用地范围内乡镇企业、乡镇公共设施和公益事业、住宅建设以及其他设施建设使用的土地。

　　本办法所称农民集体所有建设用地使用权流转,是指农民集体所有建设用地使用权发生转移的行为,包括农民集体所有建设用地使用权转让、出租、作价出资(入股)、联营联建、抵押等。

　　农民集体所有建设用地使用权流转可分为首次流转和再次流转两个层次,首次流转是土地所有者与使用者之间的流转,是指集体土地所有者将土地使用权与所有权分离,土地使用者取得集体建设用地使用权;再次流转是指依法有偿取得集体建设用地使用权的单位或个人,在土地使用年期内,将余期土地使用权转让、出租、作价出资(入股)、联营联建或抵押。

　　第四条　按照土地所有权与使用权分离、国有与集体两种产权并存、一个市场统一管理的原则,实行农民集体所有建设用地使用权有偿、有限期、有流动的制度。

　　第五条　为了推进乡镇土地利用方式由粗放型向集约型转变,坚持大型建设项目向开发区集中、乡村企业向工业园区集中、农民住宅向小城镇和中心村集中,实行建设用地统一规划、统一开发、统一供地、统一管理。

　　第六条　市、县人民政府国土资源行政主管部门负责本行政区域内小城镇集体建设用地和农民集体所有建设用地使用权流转的管理工作。



　　第二章　规划与计划

　　第七条　小城镇集体建设用地及农民集体所有建设用地使用权流转,必须符合乡镇土地利用总体规划及小城镇建设规划。

　　小城镇根据土地利用总体规划、城镇规划及小城镇的国民经济和社会发展计划,编制小城镇建设规划,报市人民政府审批后实施。

　　小城镇建设规划必须坚持集约用地和保护耕地的原则,小城镇建设规划中建设用地规模不得超过土地利用总体规划确定的小城镇建设用地规模。

　　第八条　小城镇依据乡镇土地利用总体规划、小城镇建设规划、国民经济和社会发展计划及土地利用的实际情况,提出本地下一年度土地利用年度计划建议,经县(区)人民政府审查同意后,报市人民政府国土资源、计划行政主管部门。

　　小城镇土地利用年度计划由市人民政府统一掌握、优先安排,但建设用地总量原则上不得突破土地利用年度计划。如确需调整土地利用年度计划的,必须报市人民政府审批。





　　第三章　小城镇集体建设用地

　　第九条　建设用地除依法必须征用转为国有外,可以不改变集体所有权性质,办理集体土地使用手续。

　　第十条　兴办乡(镇)村企业和村民建设住宅或者乡(镇)村公共设施和公益事业建设使用集体所有的土地的,可以依法批准办理集体土地使用手续。

　　第十一条　镇政府按照“三集中”发展规划和年度建设用地计划,可分期分批依法办理农用地转用及使用手续。

　　第十二条　镇政府使用村集体土地必须签订协议,合理处置土地权益关系,对村集体依法进行土地补偿。可采取下列方式予以补偿:

　　(一)一次性货币方式补偿;

　　(二)从批准的建设用地中划出10%-15%的土地,留给被占地的农村集体经济组织,作为生产生活用地;

　　(三)按合同约定逐年向被占地村集体支付租金;

　　(四)由村集体进行土地入股联营,参与分红。

　　第十三条　集体建设用地占用耕地的,耕地开垦费按规定的标准从低征收。对先补后占和购买耕地占用指标、存量建设用地开发复垦成耕地并等量置换为建设用地以及计划外通过整理新增地的60%纳入小城镇建设用地指标的,可免缴耕地开垦费。

　　第十四条　经批准的小城镇集体建设用地,可以由镇人民政府统一开发,通过土地市场,采用招标、拍卖等方式向土地使用者提供土地使用权。

　　第十五条　办理小城镇集体土地农地转用及使用手续,暂不缴纳新增建设用地有偿使用费。

　　第十六条　土地使用者应当依照规定办理登记,领取《集体土地使用证》。



　　第四章　流转管理

　　第十七条　符合土地利用总体规划、小城镇建设规划和下列条件,可申请农民集体所有建设用地使用权流转:

　　(一)领有集体土地使用证;

　　(二)具有地上建筑物的合法证明;

　　(三)取得同意流转批准书。

　　除土地用途规定为无建筑物的土地外,无地上建筑物的土地使用权不得流转。

　　第十八条　农民集体所有建设用地使用权首次流转的程序:

　　(一)集体土地所有者持土地所有权证等资料,到市、县国土资源行政主管部门申请同意流转批准;

　　(二)经乡(镇)人民政府初审,市、县国土资源行政主管部门对所提交的资料进行审核,重点审查权属是否清楚、土地用途是否符合现行规划、是否在村农民集体内部履行合法手续等,符合条件的发给同意流转批准书;

　　(三)集体土地所有者取得同意流转批准书后,应将流转宗地的条件和流转要求在土地市场挂牌,采用招标、拍卖或协议方式,确定土地使用者,签订流转合同;

　　(四)流转双方按合同约定缴纳土地流转收益等有关费用后,持同意流转批准书、流转合同、地上建筑物证明等文件于签订流转合同之日起30日内到市、县国土资源行政主管部门申请土地登记,领取集体土地使用证。

　　第十九条　农民集体所有建设用地使用权再次流转的程序:

　　(一)依法取得集体建设用地使用权的土地使用者将宗地条件和流转要求在土地市场挂牌,采用招标、拍卖或协议方式确定用地者,签订流转合同;

　　(二)流转双方按合同约定缴纳土地增值收益等有关费用后,持土地使用证、前次流转合同、本次流转合同、地上建筑物证明等文件,于签订本次流转合同之日起30日内到市、县国土资源行政主管部门申请办理土地变更登记或出租、抵押登记。

　　第二十条　原集体建设用地使用权流转的程序:

　　(一)土地使用者持土地所有者同意书、集体土地使用证(土地权属证明)等资料,到市、县国土资源行政主管部门申请同意流转批准;

　　(二)经乡(镇)人民政府初审,市、县国土资源行政主管部门对所提交的资料进行审核,符合条件的发给同意流转批准书;

　　(三)土地使用者继续使用的,应与土地所有者签订流转合同,缴纳土地流转收益;需要流转的,将宗地条件和流转要求在土地市场挂牌,采用招标、拍卖或协议方式,确定使用者,签订流转合同,缴纳土地增值收益;

　　(四)流转双方持同意流转批准书、流转合同、集体土地使用证(土地权属证明)、地上建筑物证明等文件,于签订流转合同之日起30日内到市、县国土资源行政主管部门申请土地变更登记或出租、抵押登记。

　　第二十一条　土地使用者应当按照政府批准或者登记文件的规定以及流转合同的约定使用土地,不得改变土地用途;确需改变土地用途的,应当经市、县人民政府国土资源行政主管部门和规划行政主管部门同意,报原批准机关批准。

　　第二十二条　农民集体所有土地使用权使用年限,一般不超过30年;再次流转的,不得超过前次流转合同约定的剩余年限。

　　第二十三条　农民集体所有建设用地使用权流转时,其地上建筑物随之流转;地上建筑物流转时,其使用范围内的土地使用权随之流转。

　　第二十四条　本办法实施前集体建设用地未领取集体土地使用证或未申请颁发同意流转批准书的,须在三个月内依照《中华人民共和国土地管理法》有关规定处理后,按照本办法有关规定执行。

　　第二十五条　土地流转合同约定的使用期届满,土地使用权由土地所有者收回,其中属于土地使用权转让(包括作价出资入股)的,其地上建筑物、构筑物和其他附着物按照流转合同约定的事项办理。

　　第二十六条　土地流转合同约定的使用期届满,土地使用者要求续期的,应在届满前6个月内,按本办法有关规定重新签订土地流转合同,办理土地流转手续。

　　第二十七条　集体土地流转合同届满30日内,流转双方应当到市、县人民政府国土资源行政主管部门办理土地注销登记。

　　第二十八条　集体建设用地使用者依法取得的土地使用权受法律保护,在特殊情况下,因国家和农村集体社会公共利益需要,集体土地所有者报经市、县人民政府国土资源行政主管部门审核和同级人民政府批准,可以提前收回,并根据土地使用的年限和开发、利用土地的实际情况给予相应的补偿。



　　第五章　土地流转收益　

　　第二十九条　市、县人民政府应当制定并公布小城镇用地基准地价,并根据小城镇发展和土地市场发育状况,对基准地价适时调整。

　　第三十条　农民集体所有建设用地使用权流转时,土地使用者应当向市、县人民政府缴纳一定比例的土地流转收益。

　　本办法所称土地流转收益,是指土地使用权人在土地使用权流转中应取得的平均土地纯收益。

　　第三十一条　农民集体所有建设用地使用权首次流转时,应当按照本办法第三十条规定,如期向市、县人民政府缴纳土地流转收益。农民集体所有建设用地使用权首次流转的,按下列标准缴纳土地流转收益:

　　(一)土地使用权在一定年限内一次性转移的,按每平方米3-5元一次性缴纳;

　　(二)土地使用权租赁和作价出资(入股)的,在合同约定年限内,按每年每平方米0.4—0.6元一次性或逐年缴纳。

　　土地流转收益的缴纳人,由流转合同约定。

　　第三十二条　农民集体所有建设用地再次流转产生的增值收益,是指土地使用者再次流转中所取得的收入,包括货币收入、实物收入和其他收入,在减去下列扣除项目金额后的余额,即增值额中,按一定比例收取的部分:

　　(一)前次流转所支付的金额;

　　(二)开发土地的成本、费用;

　　(三)新建房屋及配套设施的成本、费用,或者旧房建筑物的评估价格。

　　第三十三条　土地使用权再次流转的,按下列标准缴纳土地增值收益:

　　(一)增值额未超过扣除项目金额50%,按增值额的20%缴纳;

　　(二)增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%,按增值额的30%缴纳;

　　(三)增值额超过扣除项目金额100%以上,按增值额的40%缴纳。

　　土地增值收益的缴纳人,由流转合同约定。

　　第三十四条　土地流转收益和土地增值收益由市、县人民政府国土资源行政主管部门收取,全额上缴财政专户,主要用于乡镇(村)基础设施建设和土地开发整理。市、县国土资源行政主管部门按收益总额的2%提取业务经费。提取业务经费后的资金按照“谁所有,谁投入,谁受益”的原则,三区范围之内的乡镇农民集体所有的土地,按乡(镇)80%、区10%、市10%分配;村农民集体所有的土地,按土地所有者80%、乡(镇)10%、区5%、市5%分配。各县的乡镇农民集体所有的土地,按乡(镇)80%、县20%分配;村农民集体所有的土地,按土地所有者80%、乡(镇)10%、县10%分配。

　　第六章　罚则

　　第三十五条　土地使用者未按批准的用途、期限和条件开发、利用土地等违法用地行为,按照《中华人民共和国土地管理法》等有关法律法规,由市、县国土资源行政主管部门给予处罚。

　　第三十六条　未按本办法批准,擅自占用集体土地建设,依照《中华人民共和国土地管理法》第七十六条、《中华人民共和国土地管理法实施条例》第四十二条规定处理。

　　第三十七条　未按本办法批准,擅自非法流转集体土地使用权的,依照《中华人民共和国土地管理法》第八十一条、《中华人民共和国土地管理法实施条例》第三十九条规定处理。

　　第三十八条　土地流转收益和土地增值收益逾期不按合同约定缴纳的,流转合同无效,市、县国土资源行政主管部门不予办理有关批准手续。

　　第三十九条　当事人对行政处罚决定不服的,可依法申请复议或向人民法院起诉。当事人逾期不申请复议也不向人民法院起诉又不履行处罚决定的,由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。



　　第七章　附则

　　第四十条　企业改制涉及集体建设用地的按《临沂市企业改革中土地资产管理暂行办法》中的有关规定办理。

　　第四十一条　农民住宅用地管理按《临沂市农民住宅用地管理暂行办法》执行。

　　第四十二条　本办法自发布之日起30日后施行。





















临沂市企业改革中土地资产管理

暂　行　办　法



　　第一条　为进一步支持企业改革,明晰土地产权关系,盘活和显化企业土地资产,规范土地市场,促进经济发展,根据《中华人民共和国土地管理法》等有关法律、法规和规章,结合我市实际,制定本办法。

　　第二条　本市行政区域内的国有企业和使用国有土地的集体企业实行公司制改造、组建企业集团、股份合作制改组、租赁经营和出售、兼并、合并、破产等改革中涉及的土地资产管理以及国有企业和集体企业、民营(私营)企业在企业改革中涉及集体建设用地的土地资产管理,应当遵守本办法。

　　第三条　原划拨方式取得国有土地使用权的,除依法可以继续无偿使用外,均应实行有偿使用。

　　企业改革中涉及的土地资产,根据企业的不同情况,可分别采取国有土地使用权出让、国有土地租赁、国家以土地使用权作价出资(入股)和划拨用地方式予以处置。

　　企业改革中涉及的集体建设用地,经依法办理征用,可以国有土地使用权出让、国有土地租赁、国家以土地使用权作价出资(入股)等方式处置。

　　第四条　企业改革中处置的土地使用权,其土地用途必须符合当地的土地利用总体规划,在城市规划区内的,还应符合城市规划,需要改变土地用途的,应当依法办理有关批准手续,补交出让金、租金或有关税费。

　　第五条　市、县国土资源行政主管部门负责本行政区域内企业改革中土地资产的管理工作。

　　第六条　企业改革涉及的划拨土地使用权,有下列情形之一的,应当采取出让或租赁方式处置:

　　(一)国有企业改造或改组为有限责任公司、股份有限公司以及组建企业集团的;

　　(二)国有企业改组为股份合作制的;

　　(三)国有企业租赁经营的;

　　(四)非国有企业兼并国有企业的。

　　第七条　破产企业涉及的原划拨土地使用权,应当以出让方式处置,变现资金上缴同级财政　　国有资产专户,优先用于职工安置。

　　第八条　根据国家产业政策,须由国家控股的关系国计民生、国民经济命脉的关键领域和基础性行业企业或大型骨干企业,改造或改组为有限责任公司、股份有限公司以及组建企业集团的,涉及的划拨土地使用权经省级以上人民政府国土资源行政主管部门批准,可以采取国家以土地使用权作价出资(入股)方式处置。

　　对于一般竞争性行业,应坚持以出让、租赁等方式配置土地。

　　非国有资本购买、兼并、参股原国有企业时,可将企业原划拨土地评估作价后,同其他国有资产一并转为国有股,逐步通过股权转让变现;也可分割出与企业净负债额相当的土地转为出让土地,参与企业整体拍卖和兼并,剩余土地,购买方或兼并方有优先受让权和承租权。

　　第九条　企业改革涉及的土地使用权,作为城市基础设施用地、公益事业用地和国家重点扶持的能源、交通、水利等项目用地,符合《划拨用地目录》的,经批准可采取划拨方式处置,明确国有划拨土地权益,但改造或改组为公司制企业的除外。

　　第十条　处置的土地使用权必须权属合法、无争议,并已办理土地登记,企业持有土地使用权证书。尚未登记的,企业应向土地所在地的国土资源行政主管部门申请土地权属审核,取得国土资源行政主管部门出具的土地权属证明。

　　第十一条　企业改制涉及的土地使用权应按照国家有关规定进行地价评估。企业应委托经国家和省级国土资源行政主管部门认证的、具有相应土地估价资格的机构进行地价评估。

　　第十二条　企业改制涉及的土地已经实行有偿使用或需要转为出让或租赁土地的,应持土地估价报告、土地资产处置方案、企业改革批准文件、土地使用权证书或土地权属证明等材料,到市、县国土资源行政主管部门办理有偿用地手续或土地变更登记,土地估价报告同时交付备案。

　　企业改制采取国家以土地使用权作价出资(入股)方式进行土地资产处置的,应向市、县国土资源行政主管部门申请初审,国土资源行政主管部门对土地权属状况、地价水平进行审查并出具意见,土地资产处置方案需经省级以上国土资源行政主管部门审批,企业持处置批准文件在市、县财政行政主管部门办理国有资本金转增手续后,到市、县国土资源行政主管部门办理土地变更登记。

　　企业改制采取划拨用地方式进行土地资产处置的,应持土地使用权处置批准文件及其他有关文件到市、县国土资源行政主管部门办理土地变更登记。

　　第十三条　处置土地使用权涉及的土地使用权出让金、租金、作价出资(股本)额的确定,均应以经国家和省级国土资源行政主管部门认证的、具有相应土地估价资格的机构评估的土地估价结果为依据。

　　第十四条　采取出让、作价出资(入股)方式处置的土地使用权,允许依法按照土地使用权出让合同规定进行转让、出租、抵押,改变用途的应补缴不同用途的土地出让金差价。土地使用权作价出资(入股)形成的国家股股权,在国家有关规定出台前,可指定专门机构进行土地资产管理,有关规定出台后,再按统一办法进行资产监管。

　　第十五条　采取租赁方式处置的土地使用权,租赁期限由租赁双方约定,一般不超过30年。

　　租金标准应与地价标准相均衡。在租赁土地期限内,可以根据市、县人民政府公布的基准地价进行定期调整。

　　第十六条　国有土地租赁,应当由市、县国土资源行政主管部门(出租人)与土地使用者(承租人)签订租赁合同。租赁合同内容应当包括出租人、承租人、出租宗地的位置、范围、面积、用途、租赁期限、土地使用条件、土地租金标准、支付时间和支付方式、土地租金标准调整的时间和调整幅度、出租人和承租人的权利义务等。

　　第十七条　国有土地租赁,承租人取得承租土地使用权。承租人在按规定支付土地租金并完成开发建设后,经国土资源行政主管部门同意或根据租赁合同约定,可将承租土地使用权转租、转让或抵押。承租土地使用权转租、转让或抵押,必须依法登记。

　　承租人将承租土地转租或分租给第三人的,承租土地使用权仍由原承租人持有,承租人与第三人建立了附加租赁关系,第三人取得土地的他项权利。

　　承租人转让土地租赁合同的,租赁合同约定的权利义务随之转给第三人,承租土地使用权由第三人取得,租赁合同经更名后继续有效。

　　地上建筑物、构筑物和其他附着物依法抵押的,承租土地使用权可随之抵押,但承租土地使用权只能按合同租金与市场租金的差值及租期估价,抵押权实现时土地租赁合同同时转让。

　　在使用年期内,承租人有优先受让权,租赁土地在办理出让手续后,终止租赁关系。

　　第十八条　国家对土地使用者依法取得的承租土地使用权,在租赁合同约定的使用年限届满前不收回;因社会公共利益的需要,依照法律程序提前收回的,应对承租人给予合理补偿。

　　承租土地使用权期满,承租人可申请续期,除根据社会公共利益需要收回该幅土地的,应予以批准。未申请续期或者虽申请续期但未获批准的,承租土地使用权由国家依法无偿收回,并可要求承租人拆除地上建筑物、构筑物和其他附着物,恢复土地原状。

　　第十九条　企业改革中土地资产处置实现的土地收益,全额上缴同级财政,专项用于城市基础设施建设和土地开发整理。

　　第二十条　改制企业逾期未按出让合同或租赁合同约定支付土地使用权出让金或租金的,按照《山东省城镇国有土地使用权出让和转让办法》第四十七条和《山东省国有土地租赁办法》第二十四条规定,市、县人民政府国土资源行政主管部门有权解除合同,无偿收回土地使用权,并可请求违约赔偿。

　　第二十一条　按照《关于改革土地估价结果确认和土地资产处置审批办法的通知》规定,对土地权属不合法或有争议、未办理土地登记或未能提供国土资源行政主管部门出具的土地权属证明的,不按土地管理法律、法规和有关规定进行地价评估的,土地估价报告不予备案,市、县国土资源行政主管部门不予办理有偿用地手续或土地变更登记。

　　第二十二条　改制企业未按规定办理土地使用权变更登记的,按照《山东省土地登记条例》规定,由市、县国土资源行政主管部门责令其限期补办登记手续;逾期不补办的,视为非法占用土地,可处以每平方米15元以下罚款。

　　第二十三条　按照《国有企业改革中划拨土地使用权管理暂行规定》第十四条规定,企业改革中涉及的土地使用权,未依法办理有偿用地手续或未经批准发生土地使用权转移或改变土地用途的,按非法占地或非法转让土地处罚。

　　第二十四条　本办法未涉及的其他形式企业改革中划拨土地使用权处置的,凡不属于本办法中关于划拨用地方式处置的,均应以出让、租赁、作价出资(入股)方式处置土地使用权。

　　第二十五条　在本办法实施之前,已改制企业但土地资产未进行处置的,自本办法实施之日起三个月内,到市、县国土资源行政主管部门办理有偿用地手续或土地变更登记,逾期不办理的,除按有关规定进行处罚外,并同时收取土地有偿使用收益。

　　第二十六条　本办法自发布之日起30日后施行。《临沂市企业改革中土地资产管理暂行办法》(临政发〔2000〕28号)同时废止。



































临沂市农民住宅用地管理暂行办法



　　第一条　为加强农民住宅用地管理,促进农民集体土地高效、集约利用,根据《中华人民共和国土地管理法》、《山东省实施〈中华人民共和国土地管理法〉办法》等法律、法规,结合我市实际,制定本办法。

　　第二条　本市行政区域内农民住宅用地管理,适用本办法。

　　第三条　市、县人民政府国土资源行政主管部门负责本辖区范围内农民住宅用地的管理工作。

　　第四条　农民住宅建设必须符合土地利用总体规划和村庄建设规划,应结合旧村改造充分利用原有的宅基地、村内空闲地和山坡荒地,严格控制占用农用地,严禁占用基本农田。提倡统一建设一楼多户的住宅楼,引导农民住宅逐步向小城镇和中心村集中。

　　第五条　农民一户只能拥有一处宅基地。新建住宅用地面积限额为:

　　(一)平原地区,每户面积为166平方米,村庄建在盐碱地、荒滩上的,可适当放宽,但最多不得超过200平方米;

　　(二)山地丘陵地区,建在平原地上的,每户面积为132平方米;建在山坡薄地上的,可适当放宽,但最多不得超过233平方米。

　　人均占有耕地666平方米以下的村庄住宅用地,应低于规定限额。

　　第六条　具备下列条件之一的,可以申请住宅用地:

　　(一)因结婚等原因,确需新建住宅分户的;

　　(二)原住宅影响规划或因国家、集体建设需要搬迁的;

　　(三)因自然灾害等原因,需要新建住宅的;

　　(四)经县级以上人民政府批准回原籍落户定居,且农村确无住宅的;

　　(五)县级以上人民政府规定的其他情形。

　　第七条　属于下列情形之一的,不予批准:

　　(一)不符合第六条所列条件的;

　　(二)非本村村民;

　　(三)出卖、出租住房或将住宅改为经营场所又申请宅基地的;

　　(四)原有宅基地能够解决分户需要或一户多宅的;

　　(五)村内有空闲地又占用农用地的;

　　(六)不符合村庄建设规划的;

　　(七)其他不宜批准的。

　　第八条　农民住宅用地按下列程序报批:

　　(一)农民向村民委员会提出申请;

　　(二)村民委员会根据当年住宅用地计划,召开村民会议或村民代表大会,确定建房户名单,报乡级人民政府审查;

　　(三)乡级人民政府对符合条件的,报县级国土资源行政主管部门审核,由同级人民政府批准。

　　市辖三区的农民申请使用宅基地,由设在各区的国土资源分局审核,区人民政府批准。

　　村民委员会应张榜公布批准的建房名单,接受群众监督。

　　第九条　农村干部(村党支部书记、村委会主任、主管会计)申请住宅用地的,应由所在乡(镇)领导集体审查同意,再按本办法第八条规定的程序报批。

　　第十条　农民占用耕地建住宅的,所在乡(镇)人民政府应当组织用地的村民委员会开垦整理与所占耕地数量、质量相当的耕地。开垦整理的耕地验收合格后,由县、区人民政府按土地利用年度计划分批次报市人民政府批准农用地转用方案;没有条件开垦或开垦的耕地不符合要求的,用地者应当按被占用耕地前3年平均年产值的8至10倍缴纳耕地开垦费。

　　第十一条　经批准的住宅用地,须由乡级人民政府按照批准的面积和位置,到现场划线定界后,建房户方可施工。

　　第十二条　住宅建成后,由乡级人民政府国土资源工作人员对实际用地进行复核,与批准文件相符的,由县、区国土资源行政主管部门审核后,报同级人民政府确权登记,颁发《集体土地使用证》。

　　第十三条　农民对批准的住宅用地,不得改变位置、用途,不得自行交换、转让、出租、买卖。

　　经市、县有关行政主管部门批准,进城务工经商村民、户口迁移到外地且不在本村居住的村民,可以将其拥有的房屋连同宅基地,有偿转让或出租给符合条件的本村村民,但转让或出租后不得另行申请宅基地。

　　第十四条　农民因买卖、交换、赠予、继承房产等原因,使宅基地使用权发生转移的,应当办理土地使用权变更登记手续。

　　第十五条　农民有两处以上宅基地的,村民委员会可依法将多余的宅基地收回,统一安排使用。有地上附着物的应当适当补偿,补偿标准由村民委员会或村民代表大会确定。

　　对收回和退出的宅基地,应当依法办理集体土地使用权注销登记手续。

　　对由于历史原因形成多占宅基地确实不能收回的,可由村集体组织实行超占宅基有偿使用,有偿使用费标准为每年每平方米1-5元,直至退出为止;但影响村庄规划实施的,必须依法拆除地上建筑物和其他附着物,腾出宅基地。除以上规定外,不得随意扩大宅基地有偿使用范围。

　　村民委员会对收取的超占宅基有偿使用费专项用于村内基础设施、公益事业建设和土地开发整理,不得挪作他用。

　　第十六条　严格禁止村民或村集体组织以任何名义向本村以外的公民转让、买卖宅基地,擅自转让、买卖的,按照《中华人民共和国土地管理法》第八十一条、《中华人民共和国土地管理法实施条例》第三十九条规定,有关行政主管部门不得办理有关手续,并由国土资源行政主管部门按照擅自转让土地使用权的规定依法处理。

　　第十七条　农民未经批准或者采取欺骗手段骗取批准违法占地建房的,国土资源行政主管部门有权依法查处。所建房宅符合规划,经户主申请免予拆除处罚的,应依照《中华人民共和国土地管理法实施条例》第四十二条处罚,并依法办理宅基地审批手续。对不符合规划的,必须予以拆除,退还非法占用的土地。

　　超过规定标准占用宅基地的,多占的土地以非法占用土地论处。

　　第十八条　按照《中华人民共和国土地管理法》第七十八条规定,有下列情形之一的,其批准用地无效:

　　(一)无权批准使用宅基地的单位或者个人非法批准占用宅基地的;

　　(二)超越批准权限非法批准占用宅基地的;

　　(三)违反法律规定的程序批准占用宅基地的。

　　对非法批准使用的宅基地应当收回,有关当事人拒不归还的,以非法占用土地论处。因非法批准宅基地对当事人造成损失的,由非法批地的单位或责任人依法承担赔偿责任。对非法批准宅基地的单位主要负责人或责任人,由其所在单位或者上级主管部门或者行政监察部门依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

　　第十九条　国土资源行政主管部门工作人员在宅基地管理工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的,由所在单位或上级主管部门依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

　　第二十条　当事人对行政处罚决定不服的,可依法申请复议或向人民法院起诉。当事人逾期不申请复议也不向人民法院起诉又不履行处罚决定的,由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。

　　第二十一条　本办法自发布之日起30日后施行。


临沂市人民政府办公室　　　　　　　
2001年12月25日